ZUS sau IKE - ce să alegi?

La 13 februarie 2020, Sejm a adoptat un act de modificare a anumitor acte în legătură cu transferul de fonduri din fonduri de pensii deschise în conturi individuale de pensii. Dacă actul este semnat de președinte, fondurile de pensii deschise vor fi lichidate și fondurile acumulate acolo - la alegerea persoanei în cauză - vor fi transferate către ZUS sau într-un cont individual de pensionare. Iată deci întrebarea - ZUS sau IKE?

ZUS sau IKE - trei luni pentru a lua o decizie

Guvernul a luat o decizie de lichidare a fondurilor de pensii deschise. OFE există în sistemul polonez din 1999, de la momentul reformei pensiilor, potrivit căruia ipotezele prestațiilor de pensie depindeau de suma fondurilor transferate de asigurat la sistemul de pensii. Conform ipotezelor din acel moment, contribuția transferată a fost împărțită în două părți - o parte din fonduri a fost transferată către instituția de asigurări sociale și alocată plății pensiilor, iar o parte către fondul de pensii deschis selectat. Fiecare asigurat avea dreptul să aleagă un OFE, iar în ultimii ani s-a adăugat și posibilitatea de a demisiona din economisirea din fond.. 

În conformitate cu proiectul de act de modificare a anumitor acte în legătură cu transferul de fonduri de la OFE la IKE, în 2020 OFE va fi lichidată, în timp ce fondurile acumulate acolo pot fi transferate - la alegerea persoanei în cauză - către ZUS sau către un cont individual de pensionare. Doar ceea ce este mai profitabil, ZUS sau IKE? Art. 39 sec. 1 din proiectul de act de modificare a anumitor acte în legătură cu transferul de fonduri de la OFE la IKE
"În perioada 1 iunie 2020 - 1 august 2020, membru al unui fond de pensii deschis, cu excepția membrilor menționați la art. 46 sec. 1, înregistrat în Registrul central al membrilor fondurilor deschise de pensii, menționat la art. 33 alin. 1 pct. 5 din Legea modificată la art. 13, în redactarea actuală, poate depune o declarație în fondul de pensii deschis cu privire la transferul de fonduri acumulate în contul său către instituția de asigurări sociale, acționând în numele și în beneficiul fondului de asigurări sociale. Termenul limită pentru depunerea declarației este considerat îndeplinit dacă, înainte de expirarea acesteia, declarația a fost postată la oficiul poștal polonez al operatorului desemnat în sensul Legii din 23 noiembrie 2012 - Legea poștală ”. Legea lasă părților interesate o alegere cu privire la utilizarea în continuare a fondurilor economisite anterior. E timpul să decideți dacă mergeți ZUS sau IKE este foarte limitată - conform ipotezelor, va fi doar două luni între iunie și august 2020. Declarația ar trebui depusă în scris. Potrivit proiectului de act, în perioada 1 iunie - 1 august 2020 va fi necesar să se ia o decizie de a transfera fonduri către ZUS. Dacă persoana în cauză nu depune o cerere de transfer de fonduri în contul de pensionare, fondurile la care are dreptul vor fi transferate automat către IKE. Legea prevede, de asemenea, dispoziții utile într-o situație în care persoana interesată să depună declarația nu știe de fondul deschis din care face parte - de exemplu, când apartenența la OFE a fost stabilită automat în virtutea legii. În acest caz, trebuie să contactați ZUS - instituția de asigurări sociale este obligată să informeze imediat asiguratul cu privire la numele și adresa sediului social al fondului de pensii deschis al cărui membru este pentru a permite declarația. Dacă alegeți să transferați fonduri către ZUS, răscumpărarea unităților de cont va avea loc pe 2 octombrie 2020 (în funcție de valoarea acestora de la 1 octombrie 2020). Vezi si

  • Returnarea fondurilor de la IKE ar trebui decontată în PIT??

Dacă persoana în cauză nu depune o cerere pentru transferul de fonduri către ZUS, fondurile acumulate în contul unui membru al fondului de pensii deschis vor deveni fonduri acumulate în contul individual de pensii la 27 noiembrie 2020..

După modificările introduse, sistemul de pensii va consta din:

  • Instituția de asigurări sociale,
  • Conturi individuale de pensionare,
  • Planuri de capital pentru angajați,
  • Schemele de pensii ale angajaților,
  • Conturi individuale de securitate la pensionare.

OFE se va transforma în SFIO

În conformitate cu prevederile Legii, la 27 noiembrie 2020, fondurile deschise de pensii vor fi transformate în fonduri de investiții deschise specializate. Fondurile de investiții vor avea sub-fonduri separate, iar sarcina lor va fi gestionarea fondurilor persoanelor care au ales IKE în locul ZUS sau care nu au depus nicio declarație la timp (atunci fondurile vor fi transferate automat către IKE).

Proiectul de act solicită SFIO să trimită - până la 23 august 2021 - către economizatorul de pe IKE informații scrise despre:

  1. crearea unui cont individual de pensionare; 
  2. suma fondurilor începând cu 23 noiembrie 2020; 
  3. posibilitatea retragerii, transferului, rambursării parțiale și returnării fondurilor dintr-un cont individual de pensionare; 
  4. limita contribuțiilor la un cont individual de pensionare în vigoare în 2021 și dacă a fost anunțată limita contribuțiilor la un cont individual de pensionare în vigoare în 2022, de asemenea informații în acest sens.

Risc în cazul contului, valorificare la ZUS

Alegerea metodei de economisire a fondurilor nu este ușoară, deoarece este dificil să se prevadă în mod clar care metodă - ZUS sau IKE - se dovedește a fi mai avantajos pentru economizor. Instituția de asigurări sociale este o entitate de stat, în timp ce fondurile de investiții vor fi entități private. ZUS și SFIO vor gestiona fondurile transferate acestora în diferite moduri.

În cazul ZUS, fondurile cresc din cauza valorificării. În anii precedenți, rata anuală de indexare a fost de 9,2% pentru 2018, 8,68% pentru 2017 și respectiv 6,37% pentru 2016. Indexarea nu va fi niciodată negativă, prin urmare fondurile încredințate ZUS ar trebui să crească treptat. Până în prezent, actul nu specifică dacă fondurile transferate către ZUS vor merge în contul de bază sau în subcontul păstrat pentru asigurat.. 

Pentru comparație, sarcina SFIO este de a tranzacționa fondurile încredințate plasându-le la bursă. În consecință, fondurile alocate IKE pot fi înmulțite mult mai repede decât în ​​cazul indexării ZUS, dar și valoarea lor poate scădea. Riscul pierderii de fonduri este oarecum inerent naturii acestei metode. 

Proiectul de act presupune că valoarea totală a investițiilor din activele subfondului de pensii în acțiuni ale companiilor listate pe piața reglementată din Polonia și în obligațiuni convertibile în acțiuni ale acestor companii, precum și drepturi de subscriere și drepturi la acțiuni, precum și întrucât acțiunile, drepturile de subscriere și drepturile la acțiunile listate pe această piață la acțiunile care fac obiectul unei oferte publice, nu pot fi mai mici decât valoarea indicată în dispozițiile legale. De exemplu, va reprezenta 75% din valoarea activelor la mijlocul anului 2020; 85% din valoarea acestor active în decembrie 2020; 90% din valoare în 2021 și 88% din valoare în 2022.

Pe scurt, eficiența investițiilor făcute de fonduri va depinde în mod evident de situația financiară. Fondurile acumulate în ZUS vor crește ca urmare a valorificării. În cazul banilor acumulați pe IKE, valoarea acestora poate crește sau scădea în funcție de investițiile făcute de fondul de investiții. De asemenea, merită să ne amintim că transferul de fonduri în contul dvs. de pensionare va suporta costuri. Dacă fondurile sunt transferate către IKE, fondul de pensii va trebui să plătească o taxă de transformare. Conform prevederilor actului, OFE va fi responsabil pentru așa-numitul taxa de conversie. Valoarea taxei, conform proiectului de act, va fi de 15% din activul net al fondului (adică valoarea corespunzătoare valorii de 15% a unităților contabile înregistrate în conturile membrilor fondului de pensii deschis care nu a depus declarația). Taxa de transformare va fi plătită în două tranșe egale în 2020 și 2021. Transferul de fonduri către ZUS nu va implica o taxă, iar plata viitoare a pensiei va fi supusă obligației de plată a impozitului pe venit. Vă recomandăm: să nu lucrați o lună întreagă și să remunerați

Lasă Un Comentariu

Please enter your comment!
Please enter your name here